Los estados financieros
Resultados, balance, flujo de efectivo y cambios en el patrimonio, por chat o en las vistas de contabilidad.
Los estados salen del libro tal como está: solo lo confirmado. Un borrador no cuenta en ninguno. Todos van en pesos dominicanos y dicen la fecha o el período a que se refieren y si el mes está cerrado o abierto.
Los cuatro estados
| Estado | Qué te dice | Se pide así |
|---|---|---|
| Estado de resultados | Cuánto vendiste, cuánto te costó, cuánto gastaste y cuánto ganaste | «¿Cuánto gané en septiembre?» |
| Balance general | Lo que tiene el negocio, lo que debe y lo que es de los dueños, a una fecha | «Dame el balance al 30 de septiembre.» |
| Flujo de efectivo | De dónde salió y a dónde fue el dinero: operación, inversión y financiamiento | «El flujo de efectivo del año.» |
| Cambios en el patrimonio | Cómo se movió cada cuenta de patrimonio y el resultado del período | «Los cambios en el patrimonio del tercer trimestre.» |
Cada uno se pide por un mes, un año fiscal o un rango de fechas. El balance, por una fecha.
Lo que trae cada uno
- Resultados: ventas netas de devoluciones, costo de ventas, ganancia bruta, otros ingresos, gastos, resultado antes del ISR, el ISR y el resultado neto. En un mes, lo compara con el mes anterior y con el mismo mes del año pasado.
- Balance: activos, pasivos y patrimonio por rubro y por cuenta, con el resultado del ejercicio hasta esa fecha. Dice si cuadra: activos igual a pasivos más patrimonio.
- Flujo de efectivo: por el método indirecto. Parte del resultado y lo compara con lo que cambió el dinero en caja y bancos. Dice si cuadra.
- Cambios en el patrimonio: saldo inicial, movimiento y saldo final de cada cuenta de patrimonio, comparado con el balance.
Nota
Si alguno dice que no cuadra, eso no debería pasar nunca en un libro de partida doble. No lo arregles con un asiento: avisa a soporte.
Las vistas
La contabilidad trae ocho vistas, que se abren en la tarjeta del sistema con el botón Vistas, o desde la app en Ver mis datos:
| Vista | Qué enseña |
|---|---|
| Cómo va el mes | El resumen del dueño: lo vendido, lo ganado en el mes y en el año, lo que te deben, lo que debes, el dinero y los impuestos |
| Estado de resultados | El mes, el mes anterior y el año fiscal hasta hoy, lado a lado |
| Balance general | A hoy, con si cuadra |
| Lo que falta para cerrar | Los últimos meses con su estado y lo que les falta |
| Balanza de comprobación | La del mes en curso |
| Libro diario | Los últimos asientos, también los borradores, marcados |
| Impuestos y vencimientos | Lo que vence, con su monto, y lo retenido vencido |
| Banco por casar | Las líneas del estado de cuenta que el libro no tiene |
Las vistas se dibujan con los datos del momento cada vez que las abres. Más sobre ellas en Vistas: mirar tus datos sin pedir un informe.
Consejo
El flujo de efectivo y los cambios en el patrimonio no tienen vista: se piden por chat.
Bajarlos
La balanza, el diario y el mayor de una cuenta se bajan en CSV (se abre con Excel) y quedan en Archivos. Los estados se piden por chat. En PDF, por ahora, no sale ninguno.