Concilia el banco
Importa el estado de cuenta, deja que case solo lo que ya está en el libro y decide lo que solo el banco sabía.
El saldo de un banco en el libro y el del estado de cuenta casi nunca son el mismo a fin de mes: hay comisiones que solo el banco sabía, el impuesto a las transferencias, cheques que todavía no se cobraron. Conciliar es explicar esa diferencia hasta que quede en cero.
Antes de empezar
Cada cuenta de banco tiene que estar en el catálogo como subcuenta de banco, con el mismo nombre con que facturación anota los cobros. Si no la tienes, mira La contabilidad para tu contador.
1. Importa el estado de cuenta
Manda por el chat el archivo que bajaste del banco, en Excel o CSV, y dile de qué cuenta es:
«Este es el estado de cuenta de septiembre del Banco Popular 123.»
El sistema busca la fila de títulos y necesita, como mínimo, una columna de fecha y una de monto (o una de débitos y otra de créditos). Reconoce los nombres más comunes: «Fecha», «Fecha valor», «Descripción», «Concepto», «Referencia», «Débito», «Crédito», «Monto», «Importe», «Balance», «Saldo»… Si tu banco las llama de otra forma, díselo.
También puedes dictarle los movimientos uno por uno, si son pocos.
Primero te dice lo que entendió —cuántas líneas, desde qué fecha hasta cuál, cuánto entra y cuánto sale, y las filas que no pudo leer— sin guardar nada. Con tu «sí», lo guarda.
Consejo
Importar dos veces el mismo estado de cuenta no duplica nada: una línea que ya estaba no se vuelve a meter.
2. Lo que casa solo
Al guardar, cada línea del banco se busca en el libro: mismo monto, en esa cuenta, con la fecha a cinco días o menos. Si la encuentra, casa y no hace falta ningún asiento: ese cobro o ese pago ya estaba.
3. Decide lo que no casa
Lo que queda está en la vista Banco por casar, o pregúntalo:
«¿Qué tiene el banco que el libro no tiene?»
Para cada línea te sugiere lo que podría ser. Tú decides:
| Es | Qué pasa |
|---|---|
| Algo del libro | Se casa con un asiento ya confirmado |
| Comisión | Se asienta en comisiones bancarias |
| Impuesto a las transferencias | Se asienta en su cuenta |
| Intereses | Ganados si entran, pagados si salen |
| Gasto sin comprobante | Va a gastos no deducibles. Lleva explicación: qué se pagó y a quién |
| Gasto personal del socio | Va a la cuenta del socio, no a un gasto del negocio |
| Otra cuenta | La que digas |
| Descartar | Con su motivo, por ejemplo un traspaso entre tus cuentas ya anotado en la otra |
Importante
Una línea del banco no paga una factura de proveedor ni cobra la de un cliente. Si es el pago de una compra que todavía se debe, anótalo en facturación con la cuenta de ese banco y casará solo. Así cada gasto entra por una sola puerta y no se cuenta dos veces.
4. La conciliación del mes
«Concilia el Banco Popular 123 de septiembre.»
Te da:
- El saldo según el banco: el último saldo del estado de cuenta importado, o el que le digas.
- Más los depósitos en tránsito y menos los pagos y cheques en tránsito: lo que el libro tiene y el banco todavía no. Esos no se asientan: se esperan.
- El saldo según el libro.
Solo se da por cuadrada con diferencia cero. Si no cuadra, primero decide las líneas por casar. Si el estado de cuenta no traía columna de saldo, dile el saldo final del banco.
El banco y el cierre del mes
Un mes no se cierra con líneas del estado de cuenta sin casar ni decidir. Y si un banco tuvo movimientos en el mes y no tiene estado de cuenta importado, el cierre te avisa. Está en Cierra el mes y el año.